根據2017年統計資料,中國內地居民赴美生子的人數已超過15萬人次,伴隨二胎開放,此數位應該還會繼續遞增。 孩子出生慢慢長大,很多家長們就開始琢磨著得給寶貝買一些相關保險了,美寶家庭,包括日後打算讓孩子去美國留學的家庭,該不該買美國保險,以及該怎麼選擇保險?

現今,很多赴美生子的高資產人士會有這樣的想法:

1、給孩子配置房產還是保險?

有些客戶很喜歡購置房產,特別是美國房產,因為其產權是自己的,可以世襲的。 房子拿出去出租還每月有收入,同時還是為孩子配置的一筆資產。

但是,你如果用房產作為已成工具你就不得不考慮以下因素。 首先,按照美國稅法:外國人擁有美國房產,遺產稅的免稅額只有6萬美金 假設您的房子值100萬,不幸身故,受益人必須交給法院約37.6萬(94萬的40%)的遺產稅和約5%的法院遺產認證費用。

有人想,反正房子也是留給美寶的,直接用他們的名字買就好啦!

但是在美國,沒有滿18歲的孩子是不能直接擁有產業的。 所以,在美買房,寫誰的名字大有門道。

這種情況下,美國的壽險就起到資產保護的作用。 身為美寶的父母為自己買一份壽險,其理賠金是完全免遺產稅。 而且不需經過法院的認證流程或被收取任何費用。 理賠金直接免稅交到受益人手上。 此時,可以用來繳房子的遺產稅或支付其他費用。

2、我們有自己的家族企業,資產非常多,不適合移民美國,沒有必要用保險來做資產配置,買保險對我們來說意義不大,給孩子一個美國國籍其實也只是給他們多一個選擇。

客觀的說,這個世界上沒有什麼理財產品是非配置不可的。 特別是保險,只有意識到某些未發生的風險才會認同保險的功能。 如果認為自己是無所不能,可以規避任何風險的話,當然,任何產品都不適合此類客戶。

但是主觀的意識不代表客觀的剛需:一個企業做得越大,其潛在的各種商業/金融/家族/政策風險就越大。

例如以下問題你都是有可能會遇到的:

  • 這個「錢」多少是企業需要不斷拿去運作的?
  • 有多少是屬於自己家庭能隨時動用的?
  • 整個家族有多少人牽涉到股權的分配,管理公司決定的執行權?
  • 有多少是不以人民幣計價的資產? (貨幣風險)
  • 有多少資產是可以立馬變現的?
  • 企業負債有多少? 一旦有個人意外風險發生,這些債務是否需要立即清算?
  • 這個家族的企業是否受到該國的政策影響? 全球貿易市場影響?

等等

但仔細想想這些風險,任何一個真正發生了,您所擁有的眼前的資產都可以一朝變成泡沫。

有以上「不需要保險」的人的想法不能說其觀點錯誤,只能說考慮不夠周全。 財富不是單單以現在的價值去計算的。 它所附帶的風險隨時都能讓其化為烏有。 而保險,作為資產配置的工具之一,在對沖風險上有著其不可替代的優勢

保險作為財富的傳承,不需要擔心企業經營,宏觀形勢等各種風險而可以直接免稅留給後代。 如果中途因為生意不理想,還可以從中支取現金值來應急或做退休金來規劃,可以說是用途非常靈活

在認知到保險對美寶家庭來說,是有意義的理財、資產傳承道具之後,我們來看看如何選擇保險配置吧。 在過去兩年裡,購買香港理財保險是比較熱門的投資手段。 但是,對於美寶家庭來說,這真的適合嗎?

這要從兩方面來看,(一)是看即被保險人是否有打算成為美國合法居民;(二)是看家庭未來生活規劃,是否有隨孩子一起移民美國的打算。

(一)被保險人的合法身份

如果被保險人是孩子,那麼假設是成年後肯定會選擇美國國籍並定居美國的美寶,那就得謹慎了。 因為給孩子買的保險,當孩子成年後,父母為了讓孩子能夠自主去取,必然要把投保人資格轉移給孩子的(否則你何必為孩子買,給自己買就是了)。 而美國公民在香港買的保險,管你什麼類型的保單,在保單終結前提取利息和分紅(只要是超過本金部分)都算收益,都要繳稅! 而如果為孩子選擇教育基金型的理財保險,那麼你的目的不就是到了孩子18歲時可以拿出一部分錢供孩子讀大學? 這時候,必然要向美國政府納稅。

從世界範圍來看,美國是對金融帳戶監管最為嚴格的國家。 根據美國的稅收征管制度,如果個人帳戶交易資金流入超過1萬美金,納稅人必須進行納稅申報,金融機構每年都要詳細填報納稅人的利息、股息等收入,通過電腦聯網傳遞給稅務部門。

2010年,美國國會通過FATCA(海外帳戶納稅法案),將其稅收管轄權延伸到世界各國的金融機構,要求世界各國金融機構向美國政府報告美國客戶帳戶資料資訊。 對不配合的金融機構,將對其來源於美國的所得扣繳30%預提所得稅。

2010年2月8日,美國財政部與美國國稅局公佈了初版實施細則,陡然推進了FATCA的全球進程。 其要求,居住在美國境內並在海外擁有5萬美元以上資產或者居住在美國境外、在海外擁有20萬美元以上資產的美國公民和美國綠卡持有人,均須在2012年4月15日前向政府申報,拒不申報將被視為有意逃稅, 一經查出會被處以高達5萬美元的罰款,嚴重的還會被判刑。

總結,對於被保險人是有移民、或入籍打算的,購買香港保險作為理財道具並不是明智的選擇。 在美國購買的每一份保險都是通過國稅局的審核批准,因此才能作為免稅的理財道具。 而美國境外的保險因為不經國稅局審核,因此無法被認識為「保險」,僅僅能被當做投資工具,投資所獲收益需要申請報稅是理所當然的。

(二)關於家庭未來規劃


如果父母未来并不打算早日移民或等随孩子成年后办理团聚移民,那么,可以父母为被保险人购买香港的任何保险,来为家庭以及孩子的未来作保障,因为你不会成为美国人嘛。而如果父母有移民美国打算,那么你也要小心了,如果购买香港保险,请做好未来被征收海外资产税的风险准备。

那麼,如果父母希望給孩子籌備一個教育基金,應該怎麼辦呢?

給自己買保險來進行儲蓄和投資,把子女作為保險受益人,屆時提現給孩子作為教育基金即可。

美國本土的儲蓄型壽險於是成了美寶家庭的最佳理財配置。 這種險種既可以隨時靈活提取,作為子女教育基金和日後自己的退休養老金,又可以合理配置家庭資產,實現財產傳承,並且還能規避美國高昂的遺產稅。

而且,無論你以後是否打算移民美國,都可以購買此類保險,為在美國的子女、為家庭作保障。 因為這種保險,美國規定可以賣給不在美國居住的外國人。 只不過你可能得去美國簽約。

美國本土的保險一般不建議客戶一次性提領,而是分批提領,一直維持到保單終結,這樣可以避免納稅。 因為美國的提領是以提款(本金內)及貸款(超過本金)的方式來操作的,故不用繳稅。

至於那高達40%的遺產稅,大多數美國中產以上家庭也都是通過購買人壽保險來合理規避,讓留給子女的資產最大化,更不要提拼搏一輩子喜歡把錢都留給孩子的中國父母。

最後,我們看看美國的人壽保險有什麼好處?

美國的保險公司重信譽。 人死了是一定會賠錢的(當然頭兩年自殺除外,其它均賠付,包括:酒駕、吸毒、自然災害、戰爭、犯罪過程中死亡等等),美國從來沒有發生過保險公司找藉口不賠或是故意拖延理賠的,而在中國大陸買的保險到時是否賠錢誰也不敢肯定,尤其是大額保單。 上世紀90年代大連空難,保險公司就因有人上飛機前多買了幾份保單而斷定是自殺炸飛機而拒絕賠錢。

人壽保險業在美國是個成熟而發達的市場,保費在全世界來說也是最便宜的。 有公司專門做過比較,發現在美、中國大陛、香港和臺灣買同樣的保險,美國的保費只有中國大陛的五分之一,香港的三分之一、臺灣的二分之一。 也就是說,買同樣的保險,在中國大陸所花費的錢是美國的5倍。

美國人壽保險具有避債避險功能。 利用美國人壽保險可以使財富與個人分離,規避政治、婚姻破裂、企業經營等債務風險;美國的保單不容易被其它國家的司法機構執行;配合家族信託使用,可以給財產最大保護,避免現金價值被債權人追索。

根據美國國稅局規定,壽險保單內收益免資本利得稅,死亡賠付免收入稅,不可撤銷信託內的保單免遺產稅,因此,不可撤銷信託+大額壽險保單是美國綠卡、護照持有者以及美國稅務居民天然的避稅工具。

美國大額人壽保單也是高淨值人群常用的海外資產配置的優先選擇。


聲明:內容及圖片轉載自網路,版權歸原作者所有。 如有侵權請聯繫我們,我們將及時處理。

http://member.xlink360.cn/uploads/m/mwzqvh1524697542/b/7/9/f/5cfed4f8663f4.jpg